材料调拨管理方法

  □委托加工作业流程

  协力厂采购生管物控仓库品管会计说明

  开委

  外加工单

  使用表单

  委外加工单

  生产转程表

  订购单

  1.开立委外加工单

  1.1生管依生产日程表

  填写委外加工单

  —联:采购

  —联:物控

  —联:仓库

  —联:品管

  1.2物控毕备BOM备料

  1.3品管必备给具、祥品及作业注意事项交仓库

  2.开立订购单

  2.1采购根据委外加工单

  开立订购单

  第一联:采购

  第二联:厂商

  第三联:会计

  第四联:仓储(物控)

  3.交期

  3.1生管根据生产日程表交期

  开订购单

  交期

  □材料的借入、借出与外协

  (一)材料的借入与归还

  1.因生产需要,而材料无法如期供应时,可向有关厂家商量,洽借材料时由采购人员以签呈说明理由、库存状况、借用数量、最近交货日期及拟归还日期,呈总经理核准后,拟具借据正本一份经主管核示加盖公司章,持向厂商借料,副本三份一份存他库凭以收料,一份自存凭以督促借料的归还,一份送会计部门。

  2.借用的材料进厂时,由仓库收料人员依借据所列材料名称、规格、数量填制“收料单”,并于备注栏中注明“借入材料”,依进料验收管理办法办理收料。

  3.借入材料的归还,由采购人员开具“材料交运单”并附借据的副本呈总经理核准,送仓库经核对原借入材料“收料单”的品名、规格、数量无误后,依此备料出库。

  (二)材料的借出与收回

  1.在不影响生产时、材料的借出,必须由借用的厂商出具借据,注明“借用材料的名称、规格、数量及预定归还日期”并经总经理核准后始行办理。

  2.材料借出时由经办部门填制“材料交运单”呈总经理核准,将借据复印二份附于“材料交运单”之后,一份送会计单位,一份送仓库,依此核对出料及督促借出材料的回收及帐务的管理,如遇有归还异常时应即时通知经办部门查明原因。

  3.借出的材料于借用厂商归还时,由仓库收料人员填制“材料收料单”,并于备注栏内加注“借出料收回”依进料验收管理办法办理收料,并于原借出的“材料交运单”中注明“归还数量”“日期”及“材料收料单号码”。

  4.借出材料归还入厂经检验不合格后,仓库应立即拟“材料检验报告表”会同经办部门洽请借用的厂商处理,以确保公司权益,但经检验合格且全数归还者,经办部门应将借据归还厂商。

  (三)外协加工材料的交运

  外协加工材料交运时,由外协经办部门开立外协的材料,配合发料单由仓库发料人员开立“交运单”办理出料。

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